请问6月我公司与对方签订了从7月开始一 年的服务合同，开出5万的发票，没有收到款，那么6月份的会计分录怎么做

平常心 追问

2019-07-12 00:33

会计分录怎么写

耿老师 解答

2019-07-12 06:20

借应收账款  贷 主营业务收入  应交税费

平常心 追问

2019-07-12 08:29

虽是6月签的合同，但是实际是7月开始执行合同，又没收到款?这个6月入收入会不会不妥

耿老师 解答

2019-07-12 09:27

你好！但是你开发票了，税务局是已票控税

平常心 追问

2019-07-12 10:21

请问这个发票是否有问题，怎么没有税率

耿老师 解答

2019-07-12 10:23

你好！可能是差额征税或免税，要看他们的营业范围和税务优惠政策备案信息

平常心 追问

2019-07-12 10:25

我们是软件非高新小微企业，本月就这5万的发票，不知道对不对

耿老师 解答

2019-07-12 10:28

你好！这不是4万吗？你们是开票方吧，你们是差额征收还是免税？

平常心 追问

2019-07-12 10:30

查账增收，超出小规模规定免税部分还是要上税的

耿老师 解答

2019-07-12 10:44

你好！那这张发票应该是不对的