送心意

玲老师

职称会计师

2019-07-12 17:53

10%加计抵扣,按照规定当期计提加计抵减额,在增值税纳税申报表附列资料(四)中的“二、加计抵减情况”相关列次填报,本期实际抵减额最终会在主表第19栏“应纳税额”中反映,第19栏“一般项目”列“本月数”=第11栏“销项税额”“一般项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“一般项目”列“本月数”-“实际抵减额”;第19栏“即征即退项目”列“本月数”=第11栏“销项税额”“即征即退项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“即征即退项目”列“本月数”-“实际抵减额”。

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相关问题讨论
服务,无形资产和不动产扣
2020-02-17 18:46:31
10%加计抵扣,按照规定当期计提加计抵减额,在增值税纳税申报表附列资料(四)中的“二、加计抵减情况”相关列次填报,本期实际抵减额最终会在主表第19栏“应纳税额”中反映,第19栏“一般项目”列“本月数”=第11栏“销项税额”“一般项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“一般项目”列“本月数”-“实际抵减额”;第19栏“即征即退项目”列“本月数”=第11栏“销项税额”“即征即退项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“即征即退项目”列“本月数”-“实际抵减额”。
2019-07-12 17:53:08
增值税是价外税,不是费用,附加税计税金及附加,是费用
2019-08-20 20:29:59
目前17%税率包括销售一般货物、加工及修理修配劳务、动产租赁,这些不涉及扣除。
2018-04-09 11:42:10
你好 实际有差额交税的吗 没有的话得去税务局之前的申报表 就是你填写了本期发生额的那个月份的报表
2022-02-07 21:29:35
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