送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-07-13 13:38

您好
借:管理费用 不含可抵扣进项税额
贷:应付账款——暂估应付账款

JIAYAN 追问

2019-07-13 13:41

借:管理费用-暂估 贷:其他应付款-法人 这样可以吗

JIAYAN 追问

2019-07-13 13:43

是小规模

bamboo老师 解答

2019-07-13 13:43

是法人已经支付了费用?

JIAYAN 追问

2019-07-13 13:44

是的

bamboo老师 解答

2019-07-13 13:46

那可以这样写分录

JIAYAN 追问

2019-07-13 13:47

票还没有到,有影响吗

bamboo老师 解答

2019-07-13 13:50

费用如果已经发生 没有收到发票 可以先这样暂估入账

JIAYAN 追问

2019-07-13 13:52

管理费用下面还要写出什么什么费吗

bamboo老师 解答

2019-07-13 13:53

管理费用下面应该写二级科目

JIAYAN 追问

2019-07-13 13:55

二级科目就是成了支付费用?

bamboo老师 解答

2019-07-13 13:58

请问您支付的什么费用

JIAYAN 追问

2019-07-13 14:00

老师 我用的暂估哦,可以写费用吗

bamboo老师 解答

2019-07-13 14:00

我的意思是 最好写上您暂估的什么费用 比如水电费 服务费之类的

JIAYAN 追问

2019-07-13 14:05

嗯嗯,那下个月怎么去冲

bamboo老师 解答

2019-07-13 14:06

借:管理费用 借方蓝字
借;管理费用——暂估 借方红字

JIAYAN 追问

2019-07-13 14:16

老师,是不是购进来的固定资产都要折旧?

bamboo老师 解答

2019-07-13 14:18

如果计入了固定资产科目 是都要折旧

JIAYAN 追问

2019-07-13 14:20

折旧按什么算的

bamboo老师 解答

2019-07-13 14:23

月折旧额=(固定资产原值-预计净残值)/预计使用年限/12

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