小规模纳税人未达起征点，销售额70000多，有免税额2000多元，申报附加税的时候，在增值税计税依据那里要不要填数据的？

佳彤 追问

2019-07-13 19:19

我知道要在增值税计税依据那里填，但是增值税计税依据有2栏，一列是一般增值税，一列是免抵税额，在哪一列填

佳彤 追问

2019-07-13 19:20

前提是:小规模纳税人未达起征点，销售额70000多，有免税额2000多元，申报附加税在增值税计税依据哪一列填

陈艺老师 解答

2019-07-13 21:06

你填在小规模纳税人，把营业收入填到免税销售额即可

佳彤 追问

2019-07-13 21:20

不是啊，我问的是填写附加税的计税依据，我知道以增值税税额为计税依据，因为未达起征点，而且增值税计税依据那里有两列，一般增值税税额，免抵税额，看图！所以填在那一列合适？重点是未达起征点，产生免税额，我不是问增值税申报表如何填，是附加税

陈艺老师 解答

2019-07-13 21:22

您好附加税和增值税 是填的数字是一样的   附加税是一种附加的税，有增值税必有附加，您填一样的就可以？ 我的表述您能理解吗？

佳彤 追问

2019-07-13 21:31

可以理解，问题是你不理解我，以增值税为计税依据不是有两列吗？填那一列合适，老师你看图片啊，我标出了的

佳彤 追问

2019-07-13 21:32

我问的不是填数据，是数据填哪一列

陈艺老师 解答

2019-07-13 22:21

免税额那你就可以。。