季报二季度企业税财务报表利润表期末年初数，财务软件时间选1-6月，还是3～6 资产负债表同样问题

小洪老师

职称： CMA,财务分析,cfa一级和二级

2019-07-14 12:50

你好，你好选择3-6月份作为利润表，3月份的期末是资产负债的期初，6月底那个数据是期末

叶叶叶lll 追问

2019-07-14 12:55

资产负债表是要把财务软件起始结束调到3-6月，直接看期初期末数吧

叶叶叶lll 追问

2019-07-14 12:58

年初余额不是1月末吗，我看税局申报表是年初余额和期末余额

小洪老师解答

2019-07-14 13:01

不不不，这个是季度不是年度报表不是1月份是三月份

精选问题

老师，请问小规模企业减免的增值税，需要做到营业外问

是的，就是计入那个科目的答
老师，公司之前是承包加气站搞技术服务，买卖天然气问

这种思路和科目设置有一定合理性，收入分类能清晰区分来源，成本核算符合实际且利于计算与管理。可优化之处在于，可增设 “车辆租金” 科目，对 “加气费”“车辆维护费” 等进一步细分，若运输业务发展壮大，可将运输收入从 “其他业务收入” 调整为 “主营业务收入”。答
老师，本年销项不含税2800万，税负率2.5%，1-11月已交问

在这个问题中，税负率是2.5%，也就是说，每销售100元，需要交纳2.5元的税款。全年应交增值税 = 本年销项不含税 × 税负率 = 2800万 × 2.5% = 70万 12月应交增值税 = 全年应交增值税 - 1-11月已交增值税 = 70万 - 84万 = -14万答
老师，我们公司名下有一个门面房，租金收入都是按月问

对的是的，根据权责发生制的，对的是的。答
2023年是负数不用交企业所得税，2024年4月份企业所问

您好，分录没错，也不用调账调平，负债表未分配利润期初数加上这个金额就可以了答

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