老师好，个体工商户开票1到6月累计开票金额148620.08.利润率4点，应该缴纳多少经营所得税

小妮子 追问

2019-07-15 10:14

小妮子 追问

2019-07-15 10:14

老师，这个怎么填啊

江老师 解答

2019-07-15 10:15

你将上面的表头拍出来，我看是不是核定征收的

小妮子 追问

2019-07-15 10:15

查账征收

江老师 解答

2019-07-15 10:16

查账征收的，需要做利润表，不是4%的利润点，这个是属于核定征收，才会有利润点

小妮子 追问

2019-07-15 10:18

小妮子 追问

2019-07-15 10:19

帮我看看怎么填吧，第一季度自己报，第二季度被定额了，但实际金额超过定额的，要去窗口申报，不懂填

江老师 解答

2019-07-15 10:20

因为我看你的生产经营所得的表样就是像查账征收的，因此必须做利润表，才能申报，就是填写收入、成本费用、利润，再在税前列支5000元/月的基本生活费，此次申报可以列支的基本生活费是30000元，因此可能是不交税

小妮子 追问

2019-07-15 10:22

老师，您能帮我按那个表格的顺序列下来吗？

江老师 解答

2019-07-15 10:23

你没有利润表，这个是无法填写的

小妮子 追问

2019-07-15 10:37

以前我们都是这样填的，成本那格就是百分96再减去30000，应税所得率怎么填

江老师 解答

2019-07-15 10:39

应纳税所得额是：5944.8元，应纳税额是：297.24
上述数据填写的是对的，根据利润表填写，填写半年的累计金额
从勾稽关系看已经填写对了