季报企业税利润表营业外支出是100，实际是代别人缴纳的个税 但是这个利润表里营业外支出填了 还要填其中:坏账损失 无法收回的长期债券投资 无法收回的长期股权投资损失 自然灾害等不可扛力因素造成损失 税收滞纳金 只有这几项也没有其他选项，该填哪里？

叶叶叶lll 追问

2019-07-15 12:02

营业外支出下边必须要填写《其中》这下边几个选项里的！不然过不去 但是我这个哪个都不是啊

叶叶叶lll 追问

2019-07-15 12:04

营业外支出  100
其中:坏账损失
 无法收回的长期债券投资 
无法收回的长期股权投资损失
 自然灾害等不可扛力因素造成损失 
税收滞纳金
那个表是这样的，其中这几个科目必须填小于等于100 填写
但是我代交的个税不属于这几个

蒋飞老师 解答

2019-07-15 12:23

代缴个税，可以填写到管理费用

叶叶叶lll 追问

2019-07-15 12:24

我做帐做的营业外支出，软件利润表也是营业外，没法在写单独改吧？

叶叶叶lll 追问

2019-07-15 12:24

是给别人代缴个税，不是员工

蒋飞老师 解答

2019-07-15 12:27

下面明细项目，不填写这个代缴个税金额可以通过的。你试试。

叶叶叶lll 追问

2019-07-15 12:31

通过不了必须填

蒋飞老师 解答

2019-07-15 12:32

那就记入坏账损失。

蒋飞老师 解答

2019-07-15 12:49

给别人代缴个税具有应收的性质（结果不收了），所以与坏账损失比较相近。