请问老师，销售使用过的固定资产，缴纳增值税，增值税时，填哪张表？

璀璨星夜 追问

2019-07-15 12:59

一般纳税人

璀璨星夜 追问

2019-07-15 12:59

已经抵扣过

文老师 解答

2019-07-15 13:01

已经抵扣过，那开票应该是开13% 的吧，那就填在对应的税率里面

璀璨星夜 追问

2019-07-15 13:04

这样的话，累计销售收入和销项税就不一样了，因为销售固定资产是入固定资产清理

璀璨星夜 追问

2019-07-15 13:04

附表一

璀璨星夜 追问

2019-07-15 13:08

之前累计销售收入跟利润表的收入一致，附表一累计收入和销项税是匹配的，现在销售使用过的固定资产，交增值税，您说按照13%填写附表一，那我对应的不含税销售收入怎么填？

璀璨星夜 追问

2019-07-15 13:18

如果附表一我按照开票汇总的不含税销售收入填写，利润表的累计主营业务收入跟附表一的累计不含税收入不一致，差额就是固定资产清理

文老师 解答

2019-07-15 20:05

那是可以的，这是正常的