老师，你好，由于上个月的主营业务我已经做了结转，但了这个月货款收到了，但是又退回了一些材料，我该怎么做分录

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-15 14:38

老师，不可以做借:主营业务收入  贷:应收账款    这样可以吗？

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-15 14:39

之前做的那个分录红冲掉

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-15 14:40

不可以这样做是吧，因为我上个月已经结转了收入

宋生老师 解答

2019-07-15 14:40

你好！你这个不应该冲减收入啊。除非是你的客户退货给你

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-15 14:41

退回材料分录    借:原材料  贷:应收账款   这样可以吗？

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-15 14:47

老师，我这个分录对吗？

宋生老师 解答

2019-07-15 19:03

你好！是你卖出去退回来，还是你买别人的退回去

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-15 19:04

我是卖出去的，部份退了回来

宋生老师 解答

2019-07-16 10:02

你好！那你应该借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后金额写负数
然后借库存商品 贷主营业务成本