送心意

玲老师

职称会计师

2019-07-15 15:59

购入金税盘和报税盘时,
借:管理费用  贷:银行存款/现金
抵减增值税税额,     
借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数
服务费的账务处理: 
支付技术维护费时,
借:管理费用  贷:银行存款/现金
抵减增值税税额,
借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数

小姐大 追问

2019-07-15 16:11

老师,你帮我金额写下可以吗

玲老师 解答

2019-07-15 16:19

金额抵扣的  金额就是你发票上的金额 每个科目后面就填写发票金额

小姐大 追问

2019-07-15 16:26

你第一个写抵减增值税额是什么

玲老师 解答

2019-07-15 17:05

第一个是税盘的金额你花多少钱写多少

小姐大 追问

2019-07-15 20:59

就是写200是吗

玲老师 解答

2019-07-15 21:00

你金税盘是200元,你就写200因为你那个发票我看不全。

玲老师 解答

2019-07-15 21:00

服务费也是的,全额抵扣是多少钱,你就写多少钱。

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相关问题讨论
你好,是一般纳税人还是小规模纳税人?
2018-04-18 15:23:24
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
2019-07-15 15:59:02
你好,如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费—应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2021-09-07 16:25:33
税控盘的分录: 一般纳税人: 增值税税控系统专用设备和技术维护费会计分录: 1、税控系统专用设备: ①购入时:  借:固定资产  贷:银行存款(应付账款) ②按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费——应交增值税(减免税款)   贷:递延收益 ③按期计提折旧 借:管理费用  贷:累计折旧  同时: 借:递延收益 贷:管理费用 一、小规模纳税人购买防伪税控系统的会计分录 1、购买时: 借:管理费用 贷:银行存款等 2、按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费-应交增值税 贷:管理费用
2020-01-07 15:54:26
你好 借管理费用-服务费贷银行存款
2019-07-16 13:29:24
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