一般纳税人先给客户开票3200，货品未出库，现在客户退货4000，要付4000元给客户，账务怎么处理

小七 追问

2019-07-15 18:53

超市装修，供应商付款押45天，现在超市所有货都退回

玲老师 解答

2019-07-15 19:07

不理解 为什么开樯是3200退确是4000 是因为有其他钱吗 退的数量是开票的一样吗

小七 追问

2019-07-15 19:12

写错了，年初给对方供货3200票也开了，对方未付款！现在对方装修，所有的库存全部退回，这个肯定有差额啊

小七 追问

2019-07-15 19:13

发票是年初开的，开的电子普票

玲老师 解答

2019-07-15 19:17

退货就红冲收入的分录  收入的分录 不变金额负数

小七 追问

2019-07-15 19:21

那差额怎么处理呢

小七 追问

2019-07-15 19:24

现在要给对方付4000元啊

玲老师 解答

2019-07-15 19:32

你也一直没有说这个差额是什么钱   是押金吗

小七 追问

2019-07-15 19:39

付款4000是直接借：库存商品  贷：银行存款   开的是电子普通发票，直接红冲这笔收入，不涉及红字发票的事吗？

玲老师 解答

2019-07-15 19:48

退货是要开红字发票的

小七 追问

2019-07-15 20:00

电子普通发票怎么开红字发票呢？

玲老师 解答

2019-07-15 21:05

电子发票直接在开票系统里开红字发票就可以。