老师，问下现在手续费需要发票入账吗

柯兰^O^ 追问

2019-07-16 15:50

我们公司有近一年半手续费未开票，今天去开了，但只能开近一年的票，之前入账的怎么调账呢？

暖暖老师 解答

2019-07-16 15:51

需要在汇算清缴时纳税调增处理

柯兰^O^ 追问

2019-07-16 15:52

前面做的手续费要冲相应金额吧？

暖暖老师 解答

2019-07-16 15:55

是的，需要调增处理，缴纳企业所得税

柯兰^O^ 追问

2019-07-16 15:57

能说详细点吗？先红冲相应金额，调整以前年度损益，然后再调增所得税？但汇算清缴已经做过了啊

暖暖老师 解答

2019-07-16 15:58

你可以下年再做，今年俄已经结束了