#提问#老师，我是购买方，5月份收到发票，是四月份付了款的，还有也是5月份收到票，是6月份才付款，分录应该怎么做？ 这个问题，但我们公司没设预付预收，应该怎么做分录，

雪 追问

2019-07-16 23:57

不是货物，是运输，

郭老师 解答

2019-07-17 00:00

销售货物的运费吗？
发生的运输在几月份

雪 追问

2019-07-17 00:02

发票是五月份开的，应该是四月份发生的运输

郭老师 解答

2019-07-17 00:04

是销售货物的吗
是的话四月份借销售费用贷银存
五月份发票到了借销售费用负数贷银存负数
借销售费用，进项贷银存

雪 追问

2019-07-17 00:06

不是销售货物，是运输行业

雪 追问

2019-07-17 00:06

我们做运输，也做销售，只是我问的这个是运输

雪 追问

2019-07-17 00:08

是的话四月份借销售费用贷银存
五月份发票到了借销售费用负数贷银存负数，可我看之前会计没有做过负数的

郭老师 解答

2019-07-17 00:09

那你做两次费用抵扣两次？
还是之前做了借应收账款贷银存？
那个都可以，自己选择就行

雪 追问

2019-07-17 00:10

哦，好的，谢谢哈

郭老师 解答

2019-07-17 00:12

不用客气的，