企业当月未开票收入月末报税怎么处理，后续客户又申请开票，报税时怎么处理？

会计人生 追问

2019-07-17 21:13

开票时再报税会被处罚吗？如果未开票申报的话，后续再开票时申报会无法比对成功，那该怎么处理比较稳妥呢？

文老师 解答

2019-07-17 21:43

严格来说是会被处罚的，加收滞纳金的，没有开发票的话，应该先做未开票收入申报

会计人生 追问

2019-07-17 22:21

那后续客户又申请开票咋申报纳税？比对不通过的，，，况且每个月都会有这种情况的

文老师 解答

2019-07-18 10:17

您是一般纳税人还是小规模纳税人

会计人生 追问

2019-07-18 10:39

一般和小规模处理方式有啥区别，都说下，我看网上说要到税局解锁，但总不能每月都去吧，有没有一个稳妥简单的方法

文老师 解答

2019-07-18 10:41

一般纳税人会有专门填未开票发票的栏次，以后开票了，再负数体现就可以

文老师 解答

2019-07-18 10:42

小规模纳税人的就是相对来说麻烦一点，要税务局清卡

会计人生 追问

2019-07-18 10:45

以后开票了申报纳税时，开票金额比申报金额多，比对不成功，强制申报会被锁盘，解锁要到大厅去，可每个月都要这么做有点不现实，有没有其他办法可以申报成功又不用解锁的

文老师 解答

2019-07-18 11:48

那就是销售和开具发票同步