老师你好，我们6月份营业公司，目前只申报了个人所得税，我们是一般纳税人，我想问一下增值税，企业所得税，个人所得税，那些都要怎么做分录，在什么情况下做什么分录，麻烦给我列下科目，谢谢

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-20 13:44

小规模纳税人怎么做呢？要分几步，怎么做分录

文老师 解答

2019-07-20 14:21

小规模增值税就比较简单，借应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税，缴纳，借应交税费-应交增值税贷银行存款

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-20 14:27

企业所得税和个人所得税呢？分录

文老师 解答

2019-07-20 14:30

这个和上面一般纳税人是一样的

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-20 14:51

我们6月装修很多钱，都是老板自己垫付的，这个分录怎么做呢

文老师 解答

2019-07-20 15:00

是租的房子是吧，借长期待摊费用-装修费贷其他应付款

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-20 15:02

那其他应付款后面要怎么处理呢

文老师 解答

2019-07-20 15:07

这是老板自己垫付的，以后还需要还给他，借其他应付款贷银行存款

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-20 15:14

以什么方式还给他呢？怎么做分录

文老师 解答

2019-07-20 15:15

银行存款的方式，借其他应付款贷银行存款

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-20 15:17

比如进了他私人账户这部分的钱，他自己用掉了，就做还款吗？

文老师 解答

2019-07-20 15:20

您好，您这是什么意思

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-20 15:26

老师你好，我收入这样做行不行？我是餐饮业，一般纳税人，但是我们货款不开发票所以没有抵扣（你不用考虑税务），营业也不是全部都开票的，你看一下我的分录可不可以这样做

文老师 解答

2019-07-20 15:30

您好，可以的，内帐的话是可以这样做的

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-20 15:32

好的，谢谢

文老师 解答

2019-07-20 15:39

不客气，这是我们的职责所在