#提问#我公司挂靠别人公司做外地工程，被挂靠单位为小规模查帐征收，想请问企业所得税怎么按2%预增，怎么按合同价征收，不是按利润征收吗？另水利建设专项收入多少点，怎么算的？附图，望老师详解。

萍水相逢 追问

2019-07-22 10:44

我们办现外管

轶尘老师 解答

2019-07-22 10:47

你们有外管证，所得税不会按照2%征收的。

萍水相逢 追问

2019-07-22 11:06

外经征肯定办的，所以我也郁闷。现在如何处理。

轶尘老师 解答

2019-07-22 11:09

去找当地税务局  或者当时办税人员

萍水相逢 追问

2019-07-22 11:17

老师，在外地交纳城建税和附加税都按一半征收，回来是否要补交。老板让我合理避税，该如何避税？望老师指教

轶尘老师 解答

2019-07-22 11:20

不需要补交了   我觉得工程类的关键就是要把缴税的流程捋顺  先做到不多缴税  比如你公司开了外管证为什么还缴纳了2%的所得税  这个是很厉害的  直接毛利上抠出来了两个点   找到原因  杜绝下一次发生  都高顺了再说避税的事情

萍水相逢 追问

2019-07-22 11:28

老板今天气S了，我也气哭了。会计不好

萍水相逢 追问

2019-07-22 11:30

全怪我，外地办证，交税，怎么会这

轶尘老师 解答

2019-07-22 11:32

所以建筑业把业务流程捋顺了很重要

萍水相逢 追问

2019-07-22 11:37

会计学堂有建筑业流程吗。

轶尘老师 解答

2019-07-22 11:41

这个你问问客服 我这边不太清楚

萍水相逢 追问

2019-07-22 14:12

老师，又打扰您了。开票金额230万，为什么被挂靠单位表格注明不含税为2072072.07

萍水相逢 追问

2019-07-22 14:12

这个数字怎么算出来的呢？

轶尘老师 解答

2019-07-22 14:14

230除以1.09*0.09  算出不含税价

萍水相逢 追问

2019-07-22 14:30

老师，小规模啊？就老师公式算出来也不是2072072.07元。这数字怎么算也算不出来。

轶尘老师 解答

2019-07-22 14:37

这个按照10%计算的把

萍水相逢 追问

2019-07-22 14:41

我算出来了，11%计算的。小规模按11%什么意思。增值税按3%交纳66990元，按11%计算出不含税金额2072072.07，怎么回事，不懂，望老师名示？

轶尘老师 解答

2019-07-22 14:45

对方是小规模还是你是小规模

萍水相逢 追问

2019-07-22 14:46

对方小规

萍水相逢 追问

2019-07-22 14:46

对方是小规模。

萍水相逢 追问

2019-07-22 14:48

我公司也小规模。对方有资质。

轶尘老师 解答

2019-07-22 14:48

那就不对了 开票单位是小规模 开不出11%的票