您好老师，我们公司委托其他公司开发一个软件平台，付的现金，对方不开具发票，这笔业务前后应该怎么处理？

Sinly 追问

2019-07-22 14:02

先  借 预付账款  贷现金    然后 借 无形资深 贷预付账款  这样做对么？
另外软件升级添加功能费用怎么处理？
以后如果对方补开了发票怎么处理  ？ 老师能详细说一下么具体分录么

meizi老师 解答

2019-07-22 14:12

你好如果还没成功的话 是的 可以计入借 预付账款 贷现金 然后 借 无形资深 贷预付账款 。还没成功的话一起计入预付账款 到时转无形资产就行。 还没开票给你就可以先暂估入无形资产 到时发票来了冲暂估分录就行

Sinly 追问

2019-07-22 14:30

“还没开票给你就可以先暂估入无形资产 到时发票来了冲暂估分录就行”   老师您好，这个还不太明白，可以麻烦您帮写下具体分录么。

meizi老师 解答

2019-07-22 14:35

你好 比如你先付款 借预付账款贷银行存款 如果已经无形资产成功了 你还没取得发票就根据你们合同和付款情况暂估 借无形资产-暂估贷预付账款 银行存款等 然后取得发票就冲暂估分录 红字就行 。在做无形资产分录就行  你暂估之后就要摊销了