送心意

月月老师

职称中级会计师

2019-07-22 14:53

你好,没有开票是不计入主营业务收入的。
借:银行存款
贷:预收账款

追问

2019-07-22 14:56

月末是做借预收账款,贷主营业务收入吗?

月月老师 解答

2019-07-22 15:25

你好,如果开发票了,就转收入
借:预收账款
贷:主营业务收入
应交税金—增值税

追问

2019-07-22 15:53

那我做的工程施工,就是我的成本,就是要结转这些做主营业务成本吗

月月老师 解答

2019-07-22 17:08

你好,需要结转主营业务成本的。

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少做补上,借预收  991-919 贷以前年度损益调整 991-919 ,借以前年度损益调整, 991-919 贷未分配利润 991-919    
2021-05-06 14:32:42
借:应收账款 贷:工程结算 贷:应交税费——应交增值税(销项税额) 补做最后一笔收入10000元的账务处理。
2020-07-22 10:46:16
你这个分录前三行是一个 四五行是一个吧。
2019-12-09 14:00:28
你好 你是一次性开票的话 就一次性来做收入 因为你交税是开票就要报税了
2019-11-01 15:41:27
你好,8月份计入收入的金额=2000/12
2019-09-12 13:51:29
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