我司对公转账房租20万 ，对方不愿意开票 ，如果开票，对方要交5%增值税，12%房产税 ，0.6%其他税 ，对方说的 开房租需要交这些税吗

会计学堂 追问

2019-07-22 16:49

对方要求我们承担11.3%税，那个对于小微企业来说 ，这样有利吗 还是不要了 直接交所得税比较好  只是这样一直有挂个往来

张艳老师 解答

2019-07-22 16:50

这个是需要谈的，之前和对方约定的租金是否含增值税嘛？
建议还是要取得发票，不然以后所得税汇算清缴是要纳税调整的。

会计学堂 追问

2019-07-22 16:52

但是他们给我们的价格比较低 ，之前说的也是未税的单价 ，如果要开票就承担税点
我没有做费用 只是挂在往来上面，还有纳税调整吗

张艳老师 解答

2019-07-22 16:53

挂往来是临时性的，早晚都是要确认成本费用的，早晚要做税前扣除的。如果没有发票，是要做纳税调整的。

会计学堂 追问

2019-07-22 16:55

因为我算了一下  ，我们是小微企业 ，所得税是5%，所以我想着这样还不如不开 ，直接交税，因为承担那部分我们还多给了2600

张艳老师 解答

2019-07-22 16:57

这样计算也可以，但是不能这样的业务太多了。因为没有及时取得发票，税局至少可以根据发票管理条例进行罚款的。