老师，你能帮我写下每个环节分录吗，二级科目也帮我写下吧，谢谢

心海星愿 追问

2019-07-23 11:14

员工食堂，先付钱给食堂，食堂采购没有发票，一部分员工每月根据吃饭的天数交餐费（实际支出的一部分钱），另一部分员工是根据吃饭的天数从工资扣，每个环节怎么做分录啊

郭老师 解答

2019-07-23 11:16

借管理费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费
借应付职工薪酬-福利费贷银行存款
员工工资扣借应付职工薪酬-工资贷其他应收款
借其他应收款借应付职工薪酬-福利费
借应付职工薪酬-福利费借管理费用-福利费负数
收到的现金借现金贷应付职工薪酬-福利费
借应付职工薪酬-福利费借管理费用-福利费负数

心海星愿 追问

2019-07-23 14:48

老师，收到员工交的钱后为什么都要走应付职工薪酬～福利费过度一下

郭老师 解答

2019-07-23 15:07

红冲你多做的福利费
福利费分录要求

心海星愿 追问

2019-07-23 17:13

我们子公司的人也在一起吃饭，费用还要分摊到子公司吗？需要怎么做分录啊

郭老师 解答

2019-07-23 17:14

子公司的给你钱吗
是的话做其他业务收入

心海星愿 追问

2019-07-23 18:48

子公司只有员工会从工资扣钱，这部分是给食堂的，那付工资的时候是借应付职工薪酬，贷其他应付款～总公司。然后把这部分钱应该打给总公司吧，总公司是借银行存款，贷应付职工薪酬～福利费，然后再冲减管理费。老师，这样做对吗

心海星愿 追问

2019-07-23 18:49

子公司也在食堂吃饭，需不需要计提福利费，把食堂费用分给他们一部分啊

郭老师 解答

2019-07-23 18:49

子公司的你也做工资？是你单位的职工吗

心海星愿 追问

2019-07-23 19:24

对，我们母子公司在一起，我是母公司的，子公司的也要做，这个要怎么处理

郭老师 解答

2019-07-23 19:26

都在一个账套里面的和你自己的职工一样做

心海星愿 追问

2019-07-23 21:05

不在一个账套，是单独的账套

郭老师 解答

2019-07-23 21:12

那就是你的收入，你收别人的餐费

心海星愿 追问

2019-07-23 21:24

那子公司用不用承担这部分费用啊，从工资扣的钱挂往来可以吗

郭老师 解答

2019-07-23 21:44

子公司不出钱，人家员工出钱
员工给你钱
就跟承包食堂性质一样的

心海星愿 追问

2019-07-24 07:54

老师，那这部分费用怎么让子公司也承担一部分啊

郭老师 解答

2019-07-24 08:20

子公司承担的你做成本，收到子公司的钱你收入

心海星愿 追问

2019-07-24 08:51

食堂人员的工资还要做到管理费用—福利费＿职工薪酬吗

郭老师 解答

2019-07-24 09:07

管理费用-工资就可以