事业单位经中介清查固定资产通用设备待报废17000元家具用具待报废1500元,其他应收款损失12000元，其他应付款核销16000元(其中:转非财政补助结转100000元,转其他资金结余6000 )。 1收到中介机构报告后，单位会计应做哪些分录做会计分 录的原始凭证应附哪些 ?分录怎么写呢？老师

青春侠 追问

2019-07-23 16:08

怎么转其他结余和财政补助结转

青春侠 追问

2019-07-23 16:12

借资产处置费用   贷固定资产      借资产处置费用    贷其他应收款      借资产处置费用   贷其他应付款，核销是不是这样做，怎么转了

陈诗晗老师 解答

2019-07-23 16:17

资产处置费用这个科目最后转其他结余

青春侠 追问

2019-07-23 17:04

那非财政补助结转10万是什么转的了，应该不对吧，不是直接转其他结余吧，我的意思是计入资产处置费用了，后面怎么结转？

陈诗晗老师 解答

2019-07-23 17:19

资产处置费用最后是转经营结余科目，计入净资产了