我属于小规模公司，按季度做账和报税，然后调了一下上季度的帐，但是上报的税务局的数据是还没调之前的，请问我现在要将上报的财务报表调数据，需要怎么调？

FF 追问

2019-07-24 09:34

老师，请问我做账的时候，收入和成本都没多少发票，我挂往来款，但是后面一直没办法拿到发票的话，会有什么影响。如果知道没办法拿到发票，但是业务又是真实发生的，那做账的时候可以用哪个科目，不会影响到后面做账，可以直接用费用吗

郭老师 解答

2019-07-24 09:35

没有发票汇算清缴调增

FF 追问

2019-07-24 10:08

就是我还是挂往来，然后最后年度的时候直接调增就行，对吗

郭老师 解答

2019-07-24 10:17

不是的，你这个月改了，做成本费用

FF 追问

2019-07-24 11:56

也就是我上月的挂的往来，这个月可以反记账给改成费用，然后后面的话也直接都改成费用就行是吗

郭老师 解答

2019-07-24 12:11

你这个月直接改成本费用就可以
不用反结账

FF 追问

2019-07-24 13:39

那收入也没开发票，我能直接计收入嘛，然后没开发票的不算税开了的再加上去

郭老师 解答

2019-07-24 13:41

你以后也不开发票的可以做无票收入
以后开的话开了再做

FF 追问

2019-07-24 13:47

所以我就是支出的话，对方没开发票，我就记入费用了，收入的话，我这边有开发票就加税，没开发票就单纯记入主营业务收入就行，是吗

郭老师 解答

2019-07-24 13:49

不是
你做无票收入也得做销项税额