老师我在看去年的账的时候发现以前的会计把去年的凭证借贷方做错了，导致银行存款出现了贷方余额，这个要怎么调啊？

才英 追问

2019-07-24 09:41

用友软件可以今年直接做相反的分录吗？是不是要做冲销凭证再做正确的啊？

才英 追问

2019-07-24 09:42

跨年的好像没办法冲销

靖曦老师 解答

2019-07-24 09:43

不涉及损益的可以直接冲销，损益类科目就要过以前年度损益科目了

才英 追问

2019-07-24 09:56

收到生育津贴，之前会计做成借管理费用-生育金，贷银行存款了。这个要怎么做分录调啊？

靖曦老师 解答

2019-07-24 13:14

您好，新的问题请在会计问重新发问，谢谢您的配合