送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2019-07-24 14:28

按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目

玲玲 追问

2019-07-24 14:29

增值税那部分呢

玲玲 追问

2019-07-24 14:29

不是全额抵扣吗

紫藤老师 解答

2019-07-24 14:31

小规模的话按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。

紫藤老师 解答

2019-07-24 14:32

一般纳税人发生时:

借:管理费用—办公费

贷:库存现金(或银行存款)

抵减时:

借:应交税费—增值税(减免税款)贷 管理费用

玲玲 追问

2019-07-24 14:35

报税时怎么填呢,小规模不是没有抵扣这一项吗

紫藤老师 解答

2019-07-24 14:38

你好,填在主表的本期应纳税额减征额,还有附表的增值税减免税申报明细表

玲玲 追问

2019-07-24 14:41

这两个一样填吗

玲玲 追问

2019-07-24 14:41

小规模的管理费用二级科目是不是也是办公费

紫藤老师 解答

2019-07-24 14:41

你好,刚咨询税务局,  这两个一样填的

玲玲 追问

2019-07-24 14:43

之前有会计交给我抵减时贷营业外收入

紫藤老师 解答

2019-07-24 14:44

贷记“管理费用”等科目

玲玲 追问

2019-07-24 14:47

小规模的管理费用还用挂办公费吗

紫藤老师 解答

2019-07-24 14:47

小规模的管理费用还用挂办公费

玲玲 追问

2019-07-24 15:08

小规模的也是管理费用-办公费对吗老师

紫藤老师 解答

2019-07-24 15:09

小规模的也是管理费用-办公费

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相关问题讨论
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目
2019-07-24 14:28:32
一般纳税人开出来是6%.小规模开出去是3%
2018-11-27 11:49:32
看你进项取的多不多 进项多一般纳税人挺好 的 进项票少就是上规模好
2019-02-25 10:27:46
你好 是的在电子税务局里面去申报的
2020-01-04 14:40:56
你好 可以全额抵税
2019-01-12 14:59:29
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