有个正在建的汗蒸房，我们付了一笔钱上面写的付的人家材料款，交通运输款，施工人员食宿费的。钱一次性付完了，没有发票该如何做帐

小塔????的???? 追问

2019-07-25 10:49

什么意思？可以详细点吗？

小塔????的???? 追问

2019-07-25 10:51

我们这个汗蒸房购进德能量舱系统比如声光影像生成系统等，付了一笔保证金，保证金比如是3万，实际这些可能才2万多。

meizi老师 解答

2019-07-25 11:15

你在建期间发生的材料款，交通运输款，施工人员食宿费 都计入在建工程 ：借在建工程管-材料费贷原材料  借在建工程-运输费 贷银行存款  借在建工程-食宿费贷银行存款   系统保证金： 挂借其他应收款-保证金贷银行存款

小塔????的???? 追问

2019-07-25 11:38

这保证金是不退的，

小塔????的???? 追问

2019-07-25 11:40

主要上面呢个在建工程的没有发票，我是不是应该先挂预付账款。而且这个的材料费多少？人工费多少？我们都不知道，协议上也没写清楚。

meizi老师 解答

2019-07-25 11:44

你好  那你们怎么确定你们产生了多少人工和材料费    如果还没取得发票没完工的话可以先挂预付账款 但是要及时催发票回来转到在建工程去核算

小塔????的???? 追问

2019-07-25 12:03

OK  ，懂了，呢老师 能量舱系统保证金都开发票了。这个钱他们是不给我们退的。我是不是可以直接计入无形资产，然后摊销呢

meizi老师 解答

2019-07-25 12:04

你好 这个是在汗蒸房里面需要使用的系统的话 你可以一起到时计入无形资产来核算

小塔????的???? 追问

2019-07-25 12:14

现在有发票 ，可以直接计入无形资产吗，如果计提摊销摊多久？

meizi老师 解答

2019-07-25 12:23

你好 那你就直接计入无形资产 一般是按10年

小塔????的???? 追问

2019-07-25 12:33

具体分录怎么做？可以详细点吗？摊销又怎么做分录

meizi老师 解答

2019-07-25 12:35

你好 借无形资产 进项税 贷银行存款 （不是专票的话  不用做进项税）  摊销 借管理费用  贷累计摊销