老师，收到对方承兑10万，然后用别的承兑找给对方。分录怎么做？借应收账款贷应收票据？但是这样不是会影响到我应收账款期末余额统计了吗

小末 追问

2019-07-25 11:38

第一个分录写10万，第二个写5万？

bamboo老师 解答

2019-07-25 11:40

是的 如果您用别的承兑找给对方是5万的话

小末 追问

2019-07-25 11:52

我按照这个分录这样做，明细账上，我的应收账款借方累计数就变成了是加上18.8万的。这笔18.8万也变成了要收回来的？

bamboo老师 解答

2019-07-25 11:55

可以把您写的分录截图看看么 应该是两笔

小末 追问

2019-07-25 12:01

两张分录都在这儿了

bamboo老师 解答

2019-07-25 13:03

您收到的承兑金额还没有退回的承兑金额大？第二张凭证

小末 追问

2019-07-25 13:39

收到627099.78，退回的是188000

小末 追问

2019-07-25 13:40

退回的承兑，是用别家公司转来的承兑13.8+5退回去的。

bamboo老师 解答

2019-07-25 13:41

收到的是627099.78，退回的是188000 那应收账款是要增加退回的188000

小末 追问

2019-07-25 13:43

那期末余额，实际应收借方的金额数，就加上了这笔18.8了。总的金额，就不是统计我所有开出去发票应收的来了，这个没关系吗？

bamboo老师 解答

2019-07-25 13:44

这个没有关系啊 您把承兑找给对方了 要增加应收账款啊

小末 追问

2019-07-25 13:45

18.8不就会一直留在应收账款借方余额了？

bamboo老师 解答

2019-07-25 13:47

您给了对方承兑 除非对方给您回款 或者再给您承兑 才会平啊