销售方，本月开具的发票 但是送去的时候遗失了，要怎么办

陌上花开 追问

2019-07-25 13:06

那我这边要报遗失么？还是要怎么处理

玲老师 解答

2019-07-25 13:09

国税发[2006]156号文件第二十八条规定，一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联，如果丢失前已认证相符的，可使用专用发票发票联复印件留存备查。如果丢失前未认证的，可使用专用发票发票联到主管税务机关认证，专用发票发票联复印件留存备查。一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联，可将专用发票抵扣联作为记账凭证，专用发票抵扣联复印件留存备查。

陌上花开 追问

2019-07-25 13:12

《丢失增值税专用发票已报税证明单》  是由税务局出具么？

陌上花开 追问

2019-07-25 13:20

如果要到税务局去出具证明 是不是需要我月初缴税完毕后才能出具，那么对方这个月就不能抵扣了只能下个月抵扣？

玲老师 解答

2019-07-25 13:34

你好现在这个完税证明自己可以在电子税务局打印

陌上花开 追问

2019-07-25 13:38

但是本月开具的 我方还未缴纳税款 开具不了

玲老师 解答

2019-07-25 13:43

那就是下个月交税了开

陌上花开 追问

2019-07-25 13:43

但是我方丢失的，对方需要我方提供发票抵扣。要怎么办

玲老师 解答

2019-07-25 13:44

先给个复印件 没有发票也可以在网上勾选认证抵扣的

陌上花开 追问

2019-07-25 13:53

复印件需要加盖我公司公章么？还是盖发票章

玲老师 解答

2019-07-25 13:54

复印件需要加盖公司公章

陌上花开 追问

2019-07-25 13:57

盖在右下角原发票章的位置是么

玲老师 解答

2019-07-25 14:05

可以的 不压字就可以的

陌上花开 追问

2019-07-25 14:06

但是对方要求开发票章。

玲老师 解答

2019-07-25 14:12

不用 你们没有自己的原则 吗  按正规的处理就好