房屋租赁押金前期没有入账,现在房东退回了押金,账务怎么处理

墨羽似风 追问

2019-07-26 10:05

那这样银行账就和实际不符了。我们是这样的，在15年公司租房付了押金，但这笔当时的会计应该没有入账。现在租约到期，房东退回了押金给公司的行政，行政将钱退到了银行账上。现在账务怎么处理

maize老师 解答

2019-07-26 10:10

那之前是现金支付押金么，还是啥，现金支付那就做借其他应收款 贷库存现金，

墨羽似风 追问

2019-07-26 10:13

前期应该是支付宝付的，但之前的支付宝账户是被注销了，所以现在账上查不到这笔

maize老师 解答

2019-07-26 10:15

那你现在也只能做借银行 贷其他应付款-行政人员

墨羽似风 追问

2019-07-26 10:20

那前期付押金的分录呢。因为前期付押金没有入账，现在入账的话就会涉及到资金账户和实际不符合的问题。

maize老师 解答

2019-07-26 10:24

你都没有单据咋做啊，支付宝注销打印不了你也做不了啊，做账需要凭证，你这个原始凭证都没有

maize老师 解答

2019-07-26 10:26

要不叫房东给你补一个收据

墨羽似风 追问

2019-07-26 10:38

补收据是可以，但就涉及到入账的时候，资金账户的问题。因为实际我们公司以前付押金的账号是注销了的，所以现在账上是没有以前付押金的账户。你把付押金的钱做到现在的资金账户里，会造成现有资金账户和实际不匹配

maize老师 解答

2019-07-26 10:49

你之前支付宝是公司账户么，那你之前没有入账，那之前就和实际不匹配