老师，您看下，您说的给法人多少？是现金负数多少吗？现在现金负数是80多万，可以一次性打收据借款入账吗？

凉凉凉 追问

2019-07-26 14:15

之前往法人账户打款都是写的劳务费之类的，做账是取现的凭证，我现在冲回，库存现金是810000，可以直接写分录借款借:库存现金81万  贷:其他应付款  81万吗，说明怎么写？

郭老师 解答

2019-07-26 14:20

调整账务处理（之前错账）

凉凉凉 追问

2019-07-26 14:29

之前给法人账户转款是法人的个人账户，不是公户，老师

郭老师 解答

2019-07-26 14:30

公户支付给法人个人账户不是嘛

凉凉凉 追问

2019-07-26 14:35

之前往法人账户打款都是写的劳务费之类的，做账是取现的凭证，我现在冲回，库存现金是-81万，可以直接写分录借款借:库存现金81万 贷:其他应付款 81万冲销吗？
老师，我没有明白这个分录和之前给法人转款有什么联系？帐面上都是还清了的

郭老师 解答

2019-07-26 14:38

之前分录怎么做的，你不是做的现金支出实际给了法人吗
法人就应该还回来

凉凉凉 追问

2019-07-26 14:45

之前给法人账户打款是做的取现的分录，钱已经支出去了哇？法人怎么还？

郭老师 解答

2019-07-26 14:48

什么业务支出去的？

凉凉凉 追问

2019-07-26 14:49

老师，现在写分录借：现金81万 贷：其他应付款81万，再慢慢取现还法人款吗？

凉凉凉 追问

2019-07-26 14:51

因为给法人打款分录写的是取现，就是发工资，支付费用这些

郭老师 解答

2019-07-26 14:53

你支付给法人，法人支付出去是什么业务？之前是银行支付的嘛

凉凉凉 追问

2019-07-26 15:08

是的，老师，之前是银行支付的，做的分录是取现，借库存现金  贷银行存款，法人没有支付出去，我现在调整之后，是要还法人款吗？

郭老师 解答

2019-07-26 15:12

实际你这个钱给的也是法人然后你做的别的支出是嘛
借现金贷企业应付款做这个

凉凉凉 追问

2019-07-26 15:19

是的，老师，我现在是做账调整账务处理，借库存现金，贷其他应付款，以后慢慢取现还法人款吗

郭老师 解答

2019-07-26 15:25

你之前有体现借款吗？

凉凉凉 追问

2019-07-26 15:28

之前有借款，还清了，不欠法人款，现在这样调整了，就挂账其他应付款81万了，帐面上要慢慢取现还吗？

郭老师 解答

2019-07-26 15:31

需要的，需要慢慢还回去，

郭老师 解答

2019-07-26 15:31

你也可以和老板说下不还钱做投资款

凉凉凉 追问

2019-07-26 15:43

好的谢谢老师，有一个以前年度的无票支出，发票拿不回来了，一定要转营业外支出吗？还要调增？

郭老师 解答

2019-07-26 15:47

正常做账，汇算清缴调增