税控盘的480元可以留底扣吗？没有销项

落后的魔镜 追问

2019-07-29 10:08

那我们好久没有销项，现在不能抵扣吗？

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:10

是的 如果现在填了抵扣 申报的时候比对不会通过 您可以填附表四跟减免税明细表 等要缴纳增值税的时候再填主表23栏

落后的魔镜 追问

2019-07-29 10:14

填完附表4，就放那，等有税的时候再来抵扣吗？

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:17

对的 还有减免税明细表

落后的魔镜 追问

2019-07-29 10:19

那有没有时间限制

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:23

填了这两个表就好 没有期限

落后的魔镜 追问

2019-07-29 10:26

在做税务登记前能收专票吗，收到的票能抵扣吗

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:28

如果说您还没有进行税务登记，还没有办理一般纳税人资格，那么是不能够进行抵扣的，只能够作为普通发票价税合计进行入账。

落后的魔镜 追问

2019-07-29 10:32

5月做的税务登记，5月生效为一般纳税人，4月成立公司，办理了营业执照，收到4月的专票能抵扣吗

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:32

4月没有办理税务登记 不可以

落后的魔镜 追问

2019-07-29 10:33

不可以的话，已入账要怎么处理，5月开的能抵扣吗

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:35

5月开的能抵扣 已经入账的税金计入成本费用科目 做账务调整

落后的魔镜 追问

2019-07-29 10:36

能不能退回发票重开呢

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:37

您符合退回重开的条件么？

落后的魔镜 追问

2019-07-29 10:38

哪一种是符合退回呢

bamboo老师 解答

2019-07-29 10:44

只有发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形但不符合发票作废条件或者销货部分退回及发生销售折让才能开具红字发票。