请问已收款开票，但是本月未发货，请问本月结转成本吗？

圆圆 追问

2019-07-29 17:08

为什么收入不符合要求呢？

meizi老师 解答

2019-07-29 17:12

你货都没发出去  你这个不符合收入确定条件 收入不确定 你的成本无法准确核算的

圆圆 追问

2019-07-29 17:13

那像这样的情况我先不确认收入比较合适是吗？

meizi老师 解答

2019-07-29 17:23

你好 是的 你开票出去 交税就行

圆圆 追问

2019-07-29 17:26

您的意思是等我下个月发货了后再确认收入，结转成本？不是说开票后就要确认收入吗？这样理解不对是吗？

圆圆 追问

2019-07-29 17:33

收款开发票后做，做什么会计分录呢？

meizi老师 解答

2019-07-29 17:45

你好  是的   你货都没发出去 只是提前开票 不符合收入条件的   借应收账款贷主营业务收入

圆圆 追问

2019-07-30 09:25

还是记入主营业务收入，月末收入不结转，是吗？

meizi老师 解答

2019-07-30 09:27

你好    你月末要结转损益到本年利润的

圆圆 追问

2019-07-30 09:29

那还是确认收入了呀！

meizi老师 解答

2019-07-30 09:31

你好 我上面说的 是你分期确定收入的时候要结转 你现在不符合就不做收入

圆圆 追问

2019-07-30 09:35

那我收款开票后就不写会计分录，等发货后再一起写会计分录吗？就是这个事情是我当月收款开票，下月发货。这个过程如何写会计分录呢？

meizi老师 解答

2019-07-30 09:36

你好  你如果先收款开票 就做 借银行存款 贷预收账款  应交税费-应交增值税  等下月发货 你做 借预收账款贷主营业务收入 借主营业务成本贷库存商品 这样做就行