公司有一笔去年1月的出口未申报，现需转内销，帐上也未做，可以在今年七月补做销售，八月申报，13%的税率？

毅彬 追问

2019-07-29 20:24

可是去年1月是17%的税率，现在是l3%，我是按13申报吗，帐该怎么录好

文老师 解答

2019-07-29 20:28

应该是按所属期17%算的

毅彬 追问

2019-07-29 20:28

那怎么报呀，申报表上怎么填

文老师 解答

2019-07-29 21:22

您好，那您有没有开发票。

毅彬 追问

2019-07-29 21:23

没有

文老师 解答

2019-07-29 21:29

那您就填在未开具发票里面，不过按17%算的话，应该还有滞纳金的，

毅彬 追问

2019-07-29 21:31

可是填那不都是13％的吗，现在都跳不出17%了吧，还是可以手填?

文老师 解答

2019-07-29 21:33

那或者您就按13%申报