你好，老师，别人挂靠我们公司，体现了利润，比如利润1000 ，我们按25%，扣税费250，剩下的750要给别往出转，这部分要不要成本票，如果要成本票，人家就会说，你把我们利润都扣税了，不给，转出去只能挂账，你觉得哪种会比较合理

晨曦 追问

2019-07-30 09:01

我意思利润就要扣了，那没办法，他们不提供发票，剩余的款给转出去，要发票吗？要发票合理吗？

轶尘老师 解答

2019-07-30 09:03

不合理啊 你的25%个点扣的就是没有发票的情况

晨曦 追问

2019-07-30 09:05

意思是咱们给转出去的75%不需要发票，一直挂账。是这样吗？

轶尘老师 解答

2019-07-30 09:06

计入营业外支出  然后纳税调增

晨曦 追问

2019-07-30 09:11

意思那部分余款给转出去
借:营业外支出750
贷:银行存款750
汇算的时候调整750，实际利润还是1000，按25%缴纳税款。

轶尘老师 解答

2019-07-30 09:14

先挂往来，再结转计入营业外支出   只能这样操作   账上也不好看

晨曦 追问

2019-07-30 09:19

往来挂其他应收款吗？结转摘要写什么了。

轶尘老师 解答

2019-07-30 09:22

备注：结转未收回款项