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玲老师

职称： 会计师

2019-07-30 11:43

正确分录
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

幼稚鬼ᝰ 追问

2019-07-30 11:45

那每月结转该怎么做啊

玲老师 解答

2019-07-30 11:47

那每月结转该怎么做啊  结转什么 ？

幼稚鬼ᝰ 追问

2019-07-30 11:47

结转社保

玲老师 解答

2019-07-30 11:59

不交不结转 交时就结转平了 第三个分录就是

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相关问题讨论
应该记入，管理费用-福利费
2019-06-06 09:35:52
您好，您这样改也是可以的
2020-07-08 17:07:51
你好 要分开，列入管理费用福利费科目
2020-01-15 11:59:48
我是公司是船舶加工制作劳务的
2017-09-07 17:35:10
你可以根据需要设置的，可以直接是管理费用-工资，福利费，社保
2019-01-10 17:39:21
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