请教老师，收到红冲后开的正确的蓝联发票还需要认证吧?销项负数的票应该怎么处理？

蔳荷绿 追问

2019-07-30 15:51

分录怎么做

郭老师 解答

2019-07-30 15:52

借库存商品，进项贷银存
借银存贷库存商品，进项转出

蔳荷绿 追问

2019-07-30 15:54

蔳荷绿 追问

2019-07-30 15:55

这样做可以吗？按原分录红冲

郭老师 解答

2019-07-30 15:58

你好，可以，

蔳荷绿 追问

2019-07-30 16:00

当时结转成本了，成本这块还用处理吗

郭老师 解答

2019-07-30 16:02

金额一致，可以不用处理

蔳荷绿 追问

2019-07-30 16:05

上月做无票收入了，这月月初把各种税都交了，月中给甲方开票，后来金额和数量多开了一点，甲方要求重开，本月作废重开了，那多交的税怎么办处理

郭老师 解答

2019-07-30 16:06

冲减你这个月正式收入，没有别的收入下月冲

蔳荷绿 追问

2019-07-30 16:10

嗯嗯，这个我知道的，分录怎么做？我按当时按无票金额开的票税是对上的，回头作废重开票面金额变小，分录怎么做能体现出来我多交税了，

郭老师 解答

2019-07-30 16:18

借银存贷主营业务收入应交税费
借银行负数贷主营业务收入负数应交税费负数
这个懂吗
借转出未交贷销项
这个懂吗

蔳荷绿 追问

2019-07-30 16:25

蔳荷绿 追问

2019-07-30 16:26

这是我的真实业务数据，是这么做吧

郭老师 解答

2019-07-30 16:31

你好，是的，

蔳荷绿 追问

2019-07-30 16:35

那附加税也做这样的分录还是等有业务了增值税相应减少，附加税也相应减少呢

郭老师 解答

2019-07-30 16:43

是的
都是有正数收入的时候冲减