老师，以前的会计用以前年度损益调整这个科目，我现在用的小企业会计准则，财务软件没有这个科目，那个科目可以代替

青苹果 追问

2019-07-30 16:48

这个我知道，我是做交接，他之前的明细账上有这个科目，

邹老师 解答

2019-07-30 16:49

你好，按针对这个还有什么疑问吗 ?

青苹果 追问

2019-07-30 16:49

交的2018年的企业所得税，未分配利润也用了

邹老师 解答

2019-07-30 16:49

你好，2019年缴纳2018年所得税这样做分录
借；利润分配——未分配利润 ，贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款