你好老师，我6月暂估了40万的库存商品。完了结转成本的结转了大概32万。7月对方开票了15万，这个怎么做账？

Guocoooa 追问

2019-07-30 17:43

就是暂估的那笔怎么冲了去。

马老师 解答

2019-07-30 17:44

同样的会计分录 只是金额用负数金额

Guocoooa 追问

2019-07-30 17:46

那我的库存商品变成负数了？

马老师 解答

2019-07-30 17:48

你冲暂估的成本应该是库存多了啊   贷库存商品负数

Guocoooa 追问

2019-07-30 17:53

我暂估分录是借：库存商品400000贷：应付账款400000完了这个月只拿到了300000的库存商品发票，暂估的分录怎么弄掉？

马老师 解答

2019-07-30 17:57

那就把你暂估的冲了 然后把你30万的根据发票入库

Guocoooa 追问

2019-07-30 17:58

暂估冲是这样分录？借：库存商品-400000贷：应付账款-400000？

马老师 解答

2019-07-31 05:43

是的，就这样的！！