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张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-07-31 11:05

入账是可以，但是需要使用以前年度损益调整科目代替费用科目。
这个金额很大吗？

强健的板栗 追问

2019-07-31 11:08

不大，我在补去年的账，这个是去年开的发票，今年才报销

张艳老师 解答

2019-07-31 11:11

您去年有针对这笔费用做相应的会计处理吗？
如果没有做的话，建议让报销的人员找个替票，在今年报销就是了。

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这个也是可以入账的，做费用处理。如果是今年开具发票，可以列入今年的费用。如果是2018年12月开具的发票，只能调增2019年应纳税所得额了，多交企业所得税
2019-06-17 10:25:48
入账是可以，但是需要使用以前年度损益调整科目代替费用科目。 这个金额很大吗？
2019-07-31 11:05:01
2020年6月前之前那个建议反结账做19年账上，借xx费用 贷其他应付款，之后去按新的财务报表去做年报， 之后做借以前年度损益调整，贷其他应付款，借未分配利润 贷以前年度损益调整，
2020-07-10 16:48:34
你好，严格来说是不可以的
2017-03-18 15:39:26
1月份的发票可以直接入在5月份。2018年的发票要通过以前年度损益调整。
2019-05-27 10:32:04
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