您好。我想问下。我们投标的项目，开展讲座。要请很多讲课老师，这个费用想从公账上走，需要凑齐什么资料？（我们设有签到表，审批单还需要什么吗？） 怎么样可以尽量合理的避税呢？

meizi老师 解答

2019-07-31 12:29

你好 个人去税局代开发票的、要有增值税、附加税等 到时公司支付的时候代扣代缴个税 就是你付款给个人的付款单回单。以及你申请付款要走一个付款单审批单 这个看单位 不一定有的单位会走这个流程。你这个课程应该有课程内容以及讲课老师签到等表做附件 证明实际业务就行

meizi老师 解答

2019-07-31 12:39

你好 需要有劳务合同或者劳务协议来的 如果没发票 你也要支付款的时候代扣代缴个税  没发票汇算调整处理

meizi老师 解答

2019-07-31 12:55

你好  我的建议是有劳务合同或者协议。最好报酬支付方式、付款日期、讲课内容以及开票方式等。如果有的话 就不用了 就按这个来做附件就行

meizi老师 解答

2019-07-31 14:02

你好 你上面说的有信息和授课金额这些 又签名了 你就不用写协议了  就那个签收单来做附件就行

meizi老师 解答

2019-07-31 14:17

要啊  发票和人员清单都要的。 你们代扣代缴个税就行 其他的税费 个人去税局代开发票的时候就会交纳的 你拿发票入账就行

meizi老师 解答

2019-07-31 14:39

有发票可以入成本费用的额你有合理发票 就可以税前扣除的。 没有合理的发票比如这个劳务费没发票 你就要汇算清缴 调增 有利润缴纳企业所得税了

meizi老师 解答

2019-07-31 14:49

你好 可以计入成本 只是税局不认可 你要汇算清缴企业所得税的时候调整处理 有利润缴纳企业所得税才行。计入管理费用-劳务费

meizi老师 解答

2019-07-31 14:57

季度预缴 次年5月之前汇算清缴 多退少补 到时不符合要求的成本费用要调增出来的

meizi老师 解答

2019-07-31 15:00

你好 单看报表 看不出来 要看你的账务处理凭证

meizi老师 解答

2019-07-31 15:03

你好 根据你没发票或者不合理的票据来调整  其实我建议你有空去看看汇算的课程 先大概了解下

. 追问

2019-07-31 12:14

劳务发票怎么得，可以带开发票吗

. 追问

2019-07-31 12:19

这种没有发票的，要交的除了个税还有什么税吗？付款单付款审批单，讲课内容，是些什么单据？我这里只有一种付款审批的单子

. 追问

2019-07-31 14:11

不需要其他的了？比如人员表或者劳务发票，之类的

. 追问

2019-07-31 14:12

如果我们这边签好了签收表。需要交的税有哪些？

. 追问

2019-07-31 14:29

emmm....不是很懂。有发票不计入成本，要交税是吗？没有发票也要交税？交的是一样的吗？

. 追问

2019-07-31 14:43

没有发票不能计入成本？

. 追问

2019-07-31 14:44

那这笔费用会计入哪里？

. 追问

2019-07-31 14:54

我们有预缴所得税的可以吗？

. 追问

2019-07-31 14:57

我们这边可能有区里得人过来检查，如果单看报表，看得出来吗？

. 追问

2019-07-31 15:00

根据什么调增？

. 追问

2019-07-31 15:03

代开发票，我们可以去开吗？还是一定要本人去开？

. 追问

2019-07-31 12:37

哦，那没有发票就是后半段内容？交的税都是一样的？如果有审批单，还需要签劳务合同吗？

. 追问

2019-07-31 12:46

那我们领导之前就让那个老师签了张讲课费用签收单。怎么破？需要找那个老师补签合同吗？

. 追问

2019-07-31 12:47

用途时间还有那个老师的信息和授课金额，然后签名那种

. 追问

2019-07-31 14:01

老师，如果有合同的话就不用什么了？