1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-08-01 09:20

你好，你是指期末结转增值税分录？

早日退休吖 追问

2019-08-01 09:24

是的  本月末

邹老师 解答

2019-08-01 09:25

你好
借；应交税费-应交增值税（销项税额）
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷；应交税费-应交增值税（进项税额）

早日退休吖 追问

2019-08-01 10:37

T型帐显示应交税费借方有余额，后期填写报表的时候，应交税额是负的，税局系统过不去啊

邹老师 解答

2019-08-01 10:38

你好，有留抵税额，应交税费本来就是负数的

早日退休吖 追问

2019-08-01 11:11

报表怎么办啊

邹老师 解答

2019-08-01 11:12

你好，你当地税局系统的应交税费不能填写负数？

早日退休吖 追问

2019-08-01 11:24

报表填写负数  系统过不去

邹老师 解答

2019-08-01 11:27

你好，那你可以调整到其他应付款填写

上传图片  
相关问题讨论
你好，借应交税费－－未交增值税，贷应交税费－－应交增值税（转出多交税金）
2019-12-29 13:23:36
借应交税费～应交增值税（转出未交增值税） 贷应交税费～应交增值税（进项税额）
2019-12-29 12:16:24
你好，你是指期末结转增值税分录？
2019-08-01 09:20:23
1.销项大于进项 月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。期末时，根据（销售税额-进项税额-减免税款）数字： 对于当月应交未交的增值税， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 次月申报缴纳上月应交的增值税： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 2.进项大于销项，当期不做处理
2019-09-03 10:49:28
结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录
2020-05-12 08:59:41
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...