1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

玲老师

职称： 会计师

2019-08-01 09:57

可以全额抵扣增值税不用认证
购入金税盘和报税盘时,
借:管理费用  贷:银行存款/现金
抵减增值税税额,     
借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数
服务费的账务处理: 
支付技术维护费时,
借:管理费用  贷:银行存款/现金
抵减增值税税额,
借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数

小纯洁 追问

2019-08-01 10:00

老师，那在增值税纳税申报表中，申报在表中的哪一个表格

玲老师 解答

2019-08-01 10:05

填写  附表4 减免表 不抵主表不填写 抵时再填写主表

小纯洁 追问

2019-08-01 13:55

什么叫不抵主表不填写？

玲老师 解答

2019-08-01 14:03

没有要交的税 主表不填写

小纯洁 追问

2019-08-01 14:17

如果有交增值税就需要填写主表么？主表的第几行哪个格子里

玲老师 解答

2019-08-01 14:30

填写减免税款那栏里

小纯洁 追问

2019-08-01 15:10

老师，是填480么？

玲老师 解答

2019-08-01 15:36

主表你是抵扣多少，你就填写多少金额。

小纯洁 追问

2019-08-01 20:56

老师，那抵扣的当月需要做会计分录么？

玲老师 解答

2019-08-01 21:47

就是第一问给你写的那个分录，就是看一下。

小纯洁 追问

2019-08-02 06:07

那如果当月不抵扣，那会计分录怎么做？

玲老师 解答

2019-08-02 07:31

当月不抵扣就是借管理费用贷银行存款

小纯洁 追问

2019-08-02 07:53

老师，明白了。谢谢

玲老师 解答

2019-08-02 08:39

不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！

上传图片  
相关问题讨论
借：应交税金-应交增值税-减免税金 贷银行存款
2019-12-04 10:34:13
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
2020-04-14 08:37:25
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 你好，可以做这个账务处理
2018-04-04 13:59:28
您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
2017-05-05 13:32:09
同学 您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
2019-01-09 08:42:51
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...