老师们，我是购买方，六月份有一笔成本专用发票，认证并抵扣了部分税金，七月份销售方说那份票税率有问题，做了冲红，现在我要做七月份的账，具体怎么做呢？

紫沫 追问

2019-08-01 10:52

老师，怎么做进项税转出呢？

meizi老师 解答

2019-08-01 10:55

你好 是货品的话 做借库存商品贷应交税费-应交增值税-进项税转出

紫沫 追问

2019-08-01 10:59

我们企业本来就是按比例抵扣税额的，六月份就有部分进项税转出，那我现在是把那部分也冲红然后全部按红字发票的进项税转出吗

meizi老师 解答

2019-08-01 11:03

你好  你把你抵扣的部分做转出就行

紫沫 追问

2019-08-01 11:06

哦，那已经转出的那部分就不做冲红了是吧

meizi老师 解答

2019-08-01 11:07

嗯 你就把你之前分录对应的金额冲掉就行