公司是无外账内账之分，就一个账号，以前会计把没有发票的没有收据的支出，计入待摊费用，总共十几万，这比费用我应该怎么处理（制造业）

罗大人 追问

2019-08-01 12:39

怎么转？老师能教一下吗？那会计是要我做工资表里。我不懂

meizi老师 解答

2019-08-01 12:42

你好 做工资里面 那不是虚增工资成本费用了吗  不可以的这样有税务风险的。你要转出做  是跨年的损益的话 你要做 借以前年度损益调整贷待摊费用  借未分配利润贷以前年度损益调整

罗大人 追问

2019-08-01 12:43

不跨年呢

meizi老师 解答

2019-08-01 12:45

不跨年的话 就直接做 借管理费用或者成本贷待摊费用  这样冲就行。 汇算没发票要把这些成本费用支出 调整处理才行

罗大人 追问

2019-08-01 12:46

还有就是以前公司没仓管，会计只做原材料采购的账，没有领用原材料的账务。已经7个月了。这种情况该怎么办？我现在做原材料领用也不能一次做吧

meizi老师 解答

2019-08-01 12:47

你好 要补领用单 按领用部门来做部门费用或者成本的  按领用时间来做  如果之前没做 只有一次性补做

罗大人 追问

2019-08-01 12:49

之前没仓管，没有做领用单。公司还有在产品。目前是没有销售。只有买进。

meizi老师 解答

2019-08-01 12:49

你好那你就补做账 把领用分录做出来