17年1-6月没有发工资，然后代理记账公司那边又记到我们是用现金发的工资，直接当月发计入管理费用-工资，然后在当年我们用银行补发了1-6月的工资，代理记账公司又没有冲红再重新入账，相当于发了2次工资，管理费用双倍增加了，我应该怎么调

W是韦姐姐 追问

2019-08-02 16:12

分录怎么做呀

W是韦姐姐 追问

2019-08-02 16:13

原来的分录是借：管理费用  贷：现金

耿老师 解答

2019-08-02 16:35

借以前年度损益调整 贷现金全都写红字。

耿老师 解答

2019-08-02 16:35

借以前年度损益调整 贷现金全都写红字。