本公司为一般纳税人，四月有一个无票收入我忘做账了，但六月报税的时候我是做了这笔的，现在，账和报税系统的留底税额有差异，我该如何账务处理？

娟子 追问

2019-08-05 09:43

我四月的账，第二季度企业所得税也申报了，现在已经七月，账务上怎么处理，分录？

meizi老师 解答

2019-08-05 09:46

你好 你在8月补做无票收入 然后在核对下申报表和账上金额是否一致 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费借主营业务成本贷库存商品等