老师，请问餐厅报溢报损的酒水怎样做分录

向日葵(^_^) 追问

2019-08-05 11:10

分录怎样做

郭老师 解答

2019-08-05 11:15

盘亏的什么原因
借库存商品贷待处理财产损溢
借管理费用负数，待处理财产损溢
借待处理财产损溢贷库存商品
需要知道原因

向日葵(^_^) 追问

2019-08-05 11:21

客人结账付了款走了之后发现还有酒水没有退，有退客人钱，所以酒水就会多出来。报损的是坏掉的。

郭老师 解答

2019-08-05 11:29

酒水没有退的，红冲你的收入，
借现金负数，贷主营业务收入负数应交税费负数
借库存商品，借主营业务成本负数
报损的，借管理费用贷待处理财产损溢

向日葵(^_^) 追问

2019-08-05 11:52

主营业务收入和成本为负数不平呀

向日葵(^_^) 追问

2019-08-05 11:54

老师麻烦给我看看这个分录

郭老师 解答

2019-08-05 11:59

两个借方怎么不平了？

向日葵(^_^) 追问

2019-08-05 12:01

麻烦你给我看看这张表要怎样做分录才对

郭老师 解答

2019-08-05 12:07

后面赠送的是单独的吗
借其他货币资金8198，预收809，现金5675，营业外支出30，销售费用184.2，应付职工薪酬18
贷主营业务收入应交税费
借费用贷应付职工薪酬
借现金-62贷主营业务收入负数应交税费负数
借成本负数借库存商品正数