老师，我去年10月份问了你关于工程方面的问题。后来我做的凭证是： 借：工程结算一别墅80万 贷工程施工一合同毛利一别墅80万 借：主营业务成本一别墅80万 贷：主营业务收入727272.72 贷：应交税费72727.28

小米花 追问

2019-08-05 14:55

我想问你说的借主营业务成本合同毛利是不是两个科目啊？我凭证是不是做错了？

小米花 追问

2019-08-05 14:58

我想问：您说的借：主营业务成本合同毛利是不是两个科目啊？我凭证是不是做错了？

小米花 追问

2019-08-05 14:59

我把合同毛利放到主营业务成本科目下面是不是错了呀

邹老师 解答

2019-08-05 15:05

你好，主营业务成本，合同毛利是两个不同的科目
你的分录是不对的，正确的分录是
借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入 ，应交税费

小米花 追问

2019-08-05 15:20

那我这个分录重做为：
借：工程结算一别墅80万
贷：工程施工一合同毛利一别墅80万
借：主营业主成本（我不知道金额了）
工程施工一合同毛利一别墅（金额不知道填多少了）
贷：主营业主收入727272.72
应交税费一销项税72727.28
这样对不对啊？可是金额也不知道多少啊？

小米花 追问

2019-08-05 15:21

正确的分录包括金额应该怎么样啊？麻烦老师了。

邹老师 解答

2019-08-05 15:24

你好，你单位 727272.72的收入对应的成本是多少？

小米花 追问

2019-08-05 15:37

成本就是这个别墅的材料费，其余工资也没放入这个项目里

邹老师 解答

2019-08-05 15:39

你好，你单位成本比收入还高？

小米花 追问

2019-08-05 15:41

材料费只有159252.8元

小米花 追问

2019-08-05 15:42

邹老师 解答

2019-08-05 15:45

你好，这样做分录
借；主营业务成本159252.8，合同毛利（差额），贷；主营业务收入 727272.72，应交税费72727.28

小米花 追问

2019-08-05 15:55

那老师：正确的凭证是这样吗？
借：工程结算一别墅80万
贷：工程施工一合同毛利一别墅80万
借：主营业务成本：640747.2
工程施工一合同毛利一别墅：159252.8
贷：主营业务收入727272.72
应交税费：销项税72727.28
对

邹老师 解答

2019-08-05 15:56

你好，怎么这里成本是 640747.2，你之前不是说成本  是 159252.8？

小米花 追问

2019-08-05 15:56

凭证上面
借：工程结算一别墅80万
贷：工程施工一合同毛利一别墅80万
也需要的对吗

邹老师 解答

2019-08-05 15:58

你好
1，借；工程结算（收到款项金额）
贷；工程施工——合同成本（发生的支出金额）
合同毛利（差额）
2，借：主营业务成本：（发生的支出金额）
工程施工一合同毛利一别墅：（差额）
贷：主营业务收入727272.72
应交税费：销项税72727.28

小米花 追问

2019-08-05 16:01

那我把前面的红冲再照这样改过来。谢谢老师

邹老师 解答

2019-08-05 16:02

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢