调整去年的成本，怎么记会计分录。借主营业务成本红字贷库存商品红字 那以前年度损益调整怎么记分录

沙沙 追问

2019-08-05 19:11

我们18年的一笔销售50万，开了发票也确认收入 结转成本了 ，现在发生全额退款，开了红字发票，我怎么进行账务处理呢

沙沙 追问

2019-08-05 19:12

借应收账款红字贷主营业务收入销项税红字      借主营业务成本红字贷库存商品红字，把之前都冲红，那以前年度损益调整怎么记？

郭老师 解答

2019-08-05 19:14

你这么做都是记当年的损益，不需要以前年度损益调整了

沙沙 追问

2019-08-05 19:15

那应该怎么记账

沙沙 追问

2019-08-05 19:15

影响去年利润了

郭老师 解答

2019-08-05 19:16

你能去修改去年的年报吗
不修改就这么做

沙沙 追问

2019-08-05 19:17

改不了了，汇算清缴都完事了

沙沙 追问

2019-08-05 19:17

不用以前年度损益调整这科目吗

郭老师 解答

2019-08-05 19:18

是的，不用这个科目了，

沙沙 追问

2019-08-05 19:18

那结转成本影响是去年的？

郭老师 解答

2019-08-05 19:20

你这么做影响今年
都是影响今年

沙沙 追问

2019-08-05 19:21

正确的是我写的那样，但是利润影响的是去年

郭老师 解答

2019-08-05 19:23

你记了当年的损益影响当年，如果你想影响去年，用以前年度损益调整
去修改去年的年报

沙沙 追问

2019-08-05 19:25

问下去年年报都报完了怎么修改？

郭老师 解答

2019-08-05 19:27

问下你税务局能修改不，去税务局修改，不过退税的可能性很少，

沙沙 追问

2019-08-05 19:41

好的

郭老师 解答

2019-08-05 20:02

不用客气的，