老师，您好！我想问下： 1、小规模劳务派遣的差额开票是怎么个开法细节，最好有专普票分别的票样为例。 2、怎么申报？申报表已截图。 谢谢！

Sofia 追问

2019-08-06 09:55

假设7月份的销售额为3万元，代发工资为2.7万元，购买方要求开专票，则扣除数是填写27000万元，金额栏是29857.14元，税额合计30000元？

Sofia 追问

2019-08-06 09:56

扣除数单位是元，打多了个“万”字

月月老师 解答

2019-08-06 09:57

你好，你把发票作废，重新开具。

Sofia 追问

2019-08-06 09:59

哈？

月月老师 解答

2019-08-06 10:00

你好，你的发票打印出来后备注栏怎么显示的。

Sofia 追问

2019-08-06 10:01

老师，那应该是怎么开具呢？

Sofia 追问

2019-08-06 10:03

还没开具，因为是刚接触这个差额开票

月月老师 解答

2019-08-06 10:05

你好，差额开票功能，你输入收入金额3000，然后会自动弹出扣除数，你填27000，备注栏就自动出来差额计税27000.

Sofia 追问

2019-08-06 10:06

之前都是简易计税的，后续需要代发工资，要用到差额征税，降低成本，所以有点晕

月月老师 解答

2019-08-06 10:08

你好，差额征收也要去备案的，你开的时候就明白了，不难的。

Sofia 追问

2019-08-06 10:19

那税额合计是显示30000？普票的话是按照我上面说错的方式开是吗？

月月老师 解答

2019-08-06 10:20

你好，是的显示30000，税率那里应该是三颗星。

Sofia 追问

2019-08-06 10:26

就是差额征税需要登记备案吗？之前去税局问了下，他们说不用备案，但是看到很多人说是要备案，
另外就是简易计税和差额征税可以同时使用吗？
发票的货物名称都是人力资源服务....

月月老师 解答

2019-08-06 10:34

你好，备案可能各地政策不同，差额和简易不会冲突的。

Sofia 追问

2019-08-06 10:45

那我理一下，您看下对不？
假设7月份的销售额为3万元，代发工资为2.7万元。
1、需开专用发票：
  点击差额开票功能，输入收入3000，扣除数27000，税率（征收率）***，税额合计30000，备注栏备注差额计税27000；
2、开普票：
  点击差额开票功能，输入收入30000，扣除数27000，税率（征收率）***，税额142.86，税额合计30000，备注栏备注差额计税27000；


（1）开票系统中的商品管理中增添的货物名称，税率也是“***”号吗？
（2）申报要怎么填

月月老师 解答

2019-08-06 10:49

你好，你的税额是怎么计算的。申报表一般纳税人填附表三 ，小规模要填附表扣除数的。

Sofia 追问

2019-08-06 12:55

（收入-代发工资等）/（1+5%）*5%

月月老师 解答

2019-08-06 13:33

你好，本期发生额填30000，扣除数填27000。