老师好！我公司这个月购进固定资产35万，当月主营收入19万，对应的成本一直取不到发票，请问用当月的购进抵扣要怎么做分录呢，抵扣多少呢，抵扣不完的留到下月，下月再用剩余得抵扣怎么做分录呢

???? 柠檬会计???? 追问

2019-08-06 21:59

从期末结转税额开始不明白

文老师 解答

2019-08-06 22:02

就是把进项税额和销项税额都转到转出未交增值税里面，转出未交增值税在借方余额的话，就不用再处理了

???? 柠檬会计???? 追问

2019-08-06 22:19

进项要结转多少呢？一般纳税人进项抵扣

???? 柠檬会计???? 追问

2019-08-06 22:20

这个月抵扣不完下月再抵扣怎么做分录呢

文老师 解答

2019-08-06 22:28

就是根据进项税额的余额结转，也就是要把进项和销项的余额都转平了